创业开张前的钱与法律账：主体、担保、报税、用人与退场
小生意出大事，多半不是点子不好，而是没人算过个人要担的风险。开张前，这些钱和法律上的账值得先算清楚。
1. 只拿亏得起的钱创业，不动家底、不借钱开张
个体户欠的钱，要拿你自己名下的钱和东西还；分不清是不是全家一起做的，就拿全家的财产还。开公司也不保险：公司还不上债，你当初答应出、还没到期的那笔出资，会被要求提前掏出来。所以投多少，按「全亏光也照样还房贷、看病」来定。（原书没找到能核实的官方存活率统计，所以只写法律后果。）
2. 不给公司贷款签个人担保，配偶更不要跟着签
签的是「连带责任保证」，公司还不上钱，债主可以绕开公司直接找你要。写「一般保证」才是先告公司、卖完公司财产还差多少才轮到你。配偶跟着签字，两个人的家产一起搭进去，有限公司的「有限」对你个人就不算数了。贷款照样可以贷，只是签字前要弄清这一页签掉的是什么，把担保金额压在「亏得起」的数以内。
3. 开张前选对主体
个体户和普通合伙人要赔到底，欠多少还多少。有限公司的股东只赔自己答应出的那个数，但答应了多少，5 年内就要真拿出多少：填 100 万，就是可能欠着 100 万。公司账和自家账混着用，「有限」也会失效。公私分明，注册资本别为了好看填大数。
4. 不当挂名股东，不替人代持股权
名字登记在册，你在法律上就是股东。答应出的钱要按期交齐，公司开办时别的股东没真把钱交进来，缺多少你也跟着还。生意是别人做的，债记在你名下。挂名法定代表人、把身份证借给人注册公司同理：法定代表人执行职务造成的损害公司先赔，赔完可以回头找有过错的你追偿。
5. 领了执照就有申报义务，没收入也要零申报
不报先罚 2000 元以下，情节严重的罚 2000 到 1 万元。连着三个月所有税种都不报，系统会把你列为非正常户，发票就开不了了。个体工商户和个人独资企业交的是经营所得个税：月度或季度终了后 15 日内先交一笔，次年 3 月 31 日前做汇算清缴。
6. 发票只按真实交易开，小规模纳税人用足免税额
小规模纳税人一个月卖不到 10 万、一个季度卖不到 30 万，增值税免了；原本按 3% 交的，同期也减到 1%。反过来，「找人开票抵成本」就是虚开，起步判 3 年以下，还要罚 2 万到 20 万。免的只是增值税，所得税另算。增值税法 2026 年 1 月 1 日起施行，金额门槛没变。
7. 自称税务局催你交钱报税的都是骗子
税务部门不会打电话要银行卡密码、支付密码或验证码，也不会给你一个账号让你把税打过去。接到这类电话先挂断，再打 12366，办税只走电子税务局。已经转了钱，立刻打 110 或 96110 止付。
8. 合同与收款
收钱写「定金」不写「订金」。只有「定金」有双倍规则：你毁约，钱要不回来；对方毁约，要退你双倍（超过合同金额 20% 的部分不算）。违约金写明数额。给账期等于把自己的钱无息借给对方，对方倒了就是坏账，先去国家企业信用信息公示系统查对方的记录。
9. 用人
人来上班满一个月还没签书面合同，从第二个月起每月按双倍发工资，最长算到满一年。社保要在用工 30 天内登记，不办的罚应交社保费的 1 到 3 倍。法律上没有「员工自愿放弃社保」这一项。
10. 进货留票据，价格明显偏低的不进
卖假货，获利 3 万或销售额 5 万就够判，判 3 年以下，货压在仓库没卖出去也算。进货价明显低于市场价又说不出理由，就会被认定你知情。留住采购合同、发票、付款记录和上家信息；陌生人白送货、不给票据的，一律不上架。
11. 亏了就按程序退场
没欠债、不欠工资税款社保的企业，全体投资人写份承诺，公示 20 天没人提异议就能简易注销；个体户 10 天没异议直接注销。还不上债就申请破产。放着不管、2 年不报年报又联系不上的，会被吊销执照，负有责任的法定代表人 3 年内不能再当法定代表人。
来源与许可： 本文改编自 eternity4719 的《高性价比人生指南》（HowToLiveBetter）第 5 节「不要浪费钱」，原文以 CC BY 4.0 许可发布（https://github.com/eternity4719/HowToLiveBetter）。我们对原条目做了精简改写，证据等级和文献出处请见原书。文中规则针对中国大陆，可能随政策调整。本文仅供学习参考，不构成投资、税务或保险建议。